Expatriation à Malte : Profitez des Avantages Fiscaux et des Opportunités Méditerranéennes

S'expatrier à Malte est une excellente opportunité pour profiter des avantages fiscaux de cette destination méditerranéenne. Avec son climat chaleureux, sa culture riche et son dynamisme économique, Malte offre un cadre de vie idéal pour les expatriés, en particulier ceux qui cherchent un environnement fiscal avantageux.

Ce guide ultra détaillé est un complément à notre fiche pays sur Malte afin de couvrir toutes les étapes essentielles de votre projet d'installation à Malte, que ce soit pour les démarches administratives, la recherche de logement, le travail, le système de santé, l'éducation, la fiscalité, les transports, et bien plus encore.

Pourquoi choisir Malte pour votre expatriation et avantages fiscaux ?

• Climat méditerranéen : Malte bénéficie d'un climat idéal avec des étés chauds et secs, des hivers doux, et un ensoleillement abondant tout au long de l'année.
• Langue : L'anglais est l'une des langues officielles, facilitant l'intégration des expatriés, en particulier ceux venant de pays francophones.
• Économie dynamique : Malte est connue pour ses secteurs clés comme les services financiers, les technologies de l'information, le tourisme, et les jeux en ligne, offrant de nombreuses opportunités d'emploi.
• Cadre de vie agréable : L'île offre un cadre de vie sécurisé, une culture accueillante et une richesse historique et culturelle qui attire de nombreux expatriés.
• Avantages fiscaux à Malte : Malte propose un régime fiscal très attractif pour les expatriés, avec des taux d'imposition faibles sur certains types de revenus, offrant ainsi de nombreux avantages pour les résidents étrangers.

Préparatifs avant le départ de France

1. Prévenir les organismes et mettre à jour vos coordonnées

Avant de partir, il est crucial de prévenir toutes les institutions et services de votre départ de France :

• Banque : Informez votre conseiller de votre départ à l'étranger pour éviter tout blocage de vos transactions.
• Impôts : Mettez à jour votre adresse afin de continuer à recevoir vos correspondances fiscales. La communication avec l'administration est cruciale, surtout lors d'une expatriation.
• Fournisseurs : N'oubliez pas de résilier ou de déplacer vos abonnements (eau, électricité, internet, téléphone).

2. Conserver une adresse en France

Garder une adresse postale en France est fortement recommandé pour rester joignable, par exemple pour des courriers liés à la banque, aux impôts, ou à votre mutuelle. Cela peut être un membre de la famille ou un ami de confiance.

3. La santé

• Ordonnances : Faites traduire vos ordonnances en anglais afin de garantir la continuité de votre traitement médical à Malte.
• Stock de médicaments : Prévoyez un stock de vos médicaments pour les premiers mois. Cela vous évitera les soucis d'approvisionnement pendant votre période d'installation.

4. Assurances santé

Mutuelle française

Vérifiez si votre mutuelle propose une couverture internationale. Les options internationales sont souvent plus coûteuses, mais elles peuvent s'avérer très utiles durant les premiers mois de votre expatriation.

Carte Européenne d'Assurance Maladie (CEAM)

Avant votre départ, demandez une Carte Européenne d'Assurance Maladie. Elle vous permettra d'être couvert pour vos soins urgents à Malte durant une courte période. Elle est très utile pour les premiers mois, mais ne remplace pas une assurance santé complète. Notez que les remboursements ne couvrent pas 100% des frais réels et peuvent prendre du temps. Cela ne constitue pas une solution à long terme, mais est utile pour des soins urgents pendant les premiers mois.

Mutuelles pour expatriés

Pour une couverture santé adaptée aux expatriés, il est important de comparer différentes mutuelles internationales. Certaines offrent des remboursements à 100% des frais réels et proposent des services de téléconsultation avec des médecins anglophones ou francophones. Assurez-vous de vérifier les délais de remboursement et les conditions spécifiques de chaque mutuelle pour choisir celle qui convient le mieux à vos besoins.

Sécurité sociale maltaise

Dès lors que vous serez officiellement salarié à Malte, vous cotiserez à la sécurité sociale maltaise, vous donnant droit à des soins gratuits dans les cliniques et hôpitaux publics. Si vous êtes travailleur indépendant, vous devrez cotiser vous-même.

Arrivée à Malte : les premières démarches

1. Recherche de logement

Options d'hébergement

• Colocation : C'est souvent la solution la plus économique et permet de rencontrer d'autres expatriés ou des locaux, favorisant l'intégration.
• Appartement individuel : Idéal si vous souhaitez avoir plus d'intimité, mais les coûts sont évidemment plus élevés.

Quand chercher ?

• Pour une colocation, commencez vos recherches 2 à 4 mois avant votre arrivée.
• Pour un logement individuel, privilégiez une recherche environ un mois avant votre arrivée, car les appartements ne sont pas retenus longtemps à l'avance. Durant la haute saison touristique, les loyers peuvent augmenter sensiblement.

Coûts estimatifs

• Colocation : Entre 400€ et 600€ par mois, selon la localisation.
• Appartement : Entre 700€ et 1 500€ par mois, voire plus si le logement offre une vue sur la mer ou est situé dans un quartier prisé.
• Charges supplémentaires : Pour un logement entier, prévoyez environ 50 à 60 € par mois pour l'eau et l'électricité. L'abonnement internet tourne autour de 30 à 40 € par mois. Si vous utilisez la climatisation régulièrement, prévoyez une augmentation de la facture.

Zones à considérer

• Zones chères : Saint Julian's, Sliema, La Valette.
• Zones abordables : Birkirkara, Swatar, Msida, San Ġwann.

Conseils pratiques : Faites appel à des agences reconnues pour éviter les arnaques.

2. Ouverture d'un compte bancaire

Options disponibles

• Conserver votre compte français : Recommandé pour les séjours courts, mais attention aux frais de transactions.
• Ouvrir un compte à Malte : Idéal pour les séjours prolongés et pour régler vos dépenses locales sans frais additionnels.

Banques locales

• Bank of Valletta (BOV)
• HSBC Malta
• APS Bank
• BNF Bank

Banques en ligne

Revolut : Très pratique pour les expatriés, avec des comptes multidevises, des transferts simplifiés et une carte bancaire utilisable dans le monde entier.

Documents requis

• Passeport ou carte d'identité
• Bail de location
• Contrat de travail
• Numéro de sécurité sociale maltais

La procédure peut prendre de quelques jours à plusieurs semaines selon la banque et le conseiller rencontré. Garder un compte français, de préférence dans une banque physique, est recommandé pour faciliter certaines démarches administratives, car les banques maltaises peuvent exiger une attestation officielle de votre banque en France, difficilement fournie par les banques en ligne sans agence physique.

3. Recherche d'emploi

Secteurs porteurs

• Services financiers
• Technologies de l'information
• Tourisme
• Jeux en ligne

Plateformes de recherche

• JobsPlus : L'équivalent maltais de Pôle Emploi.
• Sites spécialisés : Pour des offres d'emploi destinées aux expatriés.
• Candidatures spontanées : Déposez directement votre CV dans les entreprises qui vous intéressent.

Niveau d'anglais

Avoir un bon niveau d'anglais est essentiel pour accéder aux postes anglophones. Les cours d'anglais sont une bonne option pour améliorer vos compétences linguistiques et accéder à de meilleures opportunités.

Pour augmenter vos chances de trouver un emploi, il est essentiel de résider déjà sur place. Les employeurs privilégient les candidats avec une adresse locale. Les entreprises recrutent souvent des francophones pour des services en français, mais un bon niveau d'anglais est indispensable pour accéder à des postes purement anglophones.

4. Transport sur place

Bus

• Réseau étendu : Couvre l'ensemble de l'île, bien que les trajets puissent être longs.
• Carte Tallinja : Permet de payer moins cher et d'optimiser vos trajets. Rechargement simple via une application mobile.

Taxis

• VTC : Utilisez des applications comme Bolt ou eCabs pour des déplacements rapides et bon marché.

Location de véhicules

• Voiture : Conduite à gauche, donc prévoyez une période d'adaptation.
• Scooter : Pratique pour éviter les embouteillages, mais prudence recommandée.

5. Téléphonie

Opérateurs locaux

• GO
• Vodafone
• Melita

Options

• Carte prépayée : Entre 10€ et 20€ par mois, suffisante pour une utilisation basique.
• Forfaits mensuels : 30€ à 90€ selon vos besoins en data et en appels.

Système de santé et assurances

1. Sécurité sociale maltaise

Salariés : Inscription automatique via l'employeur. Vous aurez accès aux soins gratuits dans les hôpitaux et cliniques publics.

2. Hôpitaux et cliniques

• Hôpitaux publics : Le Mater Dei Hospital est l'établissement principal, bien équipé.
• Cliniques privées : Plus rapides, mais payantes. Pensez à une assurance privée pour compléter votre couverture.

3. Médicaments et pharmacies

La plupart des médicaments sont disponibles, mais les marques peuvent varier. Une ordonnance en anglais facilite l'obtention des médicaments nécessaires.

Éducation et scolarité

1. Écoles primaires et secondaires

Types d'écoles

• Publiques : Gratuites, enseignement en anglais et maltais.
• Privées : Programmes bilingues, avec des frais de scolarité.
• Internationales : Offrent des cursus étrangers, idéal pour les expatriés.

2. Enseignement supérieur

• Université de Malte : Principal établissement public, offre des programmes en anglais.
• American University of Malta : Offre des diplômes avec une approche américaine.

3. Langues

Cours d'anglais : Recommandés pour les enfants et les adultes pour faciliter l'intégration et l'amélioration des compétences scolaires.

Fiscalité à Malte : Un Guide des Avantages Fiscaux pour les Expatriés

1. Principes généraux

Système progressif : L'impôt augmente avec les revenus, avec des taux entre 15% et 35% selon les tranches.

Résidence fiscale : Obtention de la résidence fiscale après un séjour de 183 jours sur le territoire.

2. Impôt sur le revenu

• Jusqu'à 9 100€ : 0%
• 9 101€ à 14 500€ : 15%
• 14 501€ à 19 500€ : 25%
• Au-delà de 60 000€ : 35%

3. Régimes Fiscaux Spéciaux pour les Expatriés à Malte

• Résidents non domiciliés : Imposition uniquement sur les revenus générés ou rapatriés à Malte.
• Global Residence Program (GRP) : Pour les non-ressortissants de l'UE, permet un taux d'imposition forfaitaire à 15% sur les revenus rapatriés.
• Nomad Residence Permit : Spécifiquement conçu pour les travailleurs à distance. Ce régime permet aux nomades numériques de bénéficier d'un taux forfaitaire de 15% sur les revenus générés en dehors de Malte, mais rapatriés à Malte. Ce type de permis est idéal pour les freelances et les travailleurs à distance cherchant un environnement fiscal favorable.

4. TVA et autres taxes

• TVA standard : 18%
• Taxe sur les plus-values immobilières : Entre 5% et 12% selon la situation.
• Pas d'impôt sur la fortune ou les successions.

5. Avantages Fiscaux pour les Expatriés à Malte

Malte est particulièrement attractive pour les expatriés et les investisseurs grâce à ses nombreux avantages fiscaux :

• Absence de taxe sur la fortune, les successions et les donations : Les expatriés ne paient aucune taxe sur leur patrimoine mondial, ce qui en fait un choix idéal pour les personnes fortunées cherchant à protéger leurs actifs.
• Régime de non-domiciliation : Seuls les revenus générés à Malte ou rapatriés y sont imposés. Cela signifie que tant que les revenus générés à l'étranger ne sont pas transférés à Malte, ils ne sont pas imposés, offrant une grande flexibilité pour la gestion des flux de revenus.
• Taux d'imposition forfaitaire : Le taux de 15% s'applique aux revenus rapatriés, permettant aux expatriés de bénéficier d'une imposition réduite par rapport à d'autres pays européens.
• Crédit d'impôt pour les investissements : Le gouvernement maltais encourage les investissements dans certains secteurs économiques en offrant des crédits d'impôt aux investisseurs étrangers. Cela concerne notamment les secteurs des technologies de l'information, de la recherche et du développement, ainsi que des énergies renouvelables.
• Exonération des plus-values sur les biens immobiliers : Si un bien immobilier est détenu pendant plus de trois ans et utilisé comme résidence principale, la vente est exonérée d'impôt sur les plus-values. Cela représente un avantage significatif pour les investisseurs immobiliers à long terme.
• Fiscalité sur les revenus passifs : Les revenus provenant de dividendes, d'intérêts ou de royalties bénéficient de taux préférentiels sous certaines conditions, ce qui en fait un cadre idéal pour les investisseurs cherchant à optimiser leur rendement après impôt.

Un identifiant fiscal maltais vous est attribué dès que vous obtenez un numéro de sécurité sociale. La déclaration de revenus se fait généralement en mars chaque année. Le système est progressif : plus vous gagnez, plus vous payez d'impôts.

Résidence et citoyenneté

1. Carte de résident

Nécessité

Obligatoire pour tout séjour de plus de 3 mois à Malte. Utilité : Sert de pièce d'identité locale et facilite les démarches administratives.

Procédure

Documents requis : Formulaire d'identité, bail de location, contrat de travail, numéro de sécurité sociale, attestation de JobsPlus. Délais : Comptez plusieurs semaines à plusieurs mois selon la demande.

2. Citoyenneté maltaise

Par naturalisation

Durée : Au moins 5 ans de résidence consécutive.

Conditions : Bonne intégration, connaissance de la langue, participation à la vie locale.

Par investissement

Programme d'Investissement Individuel de Malte (IIP) : Contribution importante au développement national, investissement immobilier, et éligibilité à la citoyenneté maltaise.

Vie quotidienne à Malte

1. Coût de la vie

• Logement : Relativement cher comparé à d'autres pays européens.
• Alimentation : Les produits locaux sont plus accessibles, les produits importés coûteux.
• Sorties : Vie nocturne animée et abordable, surtout dans les zones touristiques comme Paceville.

2. Climat et environnement

• Climat : Des étés chauds, des hivers doux, et plus de 300 jours d'ensoleillement par an.
• Environnement : Pays insulaire, importance de la protection de l'eau et des ressources limitées.

3. Sécurité

• Indice de criminalité faible : Malte est l'un des pays les plus sûrs d'Europe.
• Conseils de prudence : Adoptez des précautions de base, comme partout ailleurs.

Pour plus d'informations, visitez le site de Destination Expatriation.

Pour tirer le meilleur parti de votre expatriation à Malte, en particulier pour bénéficier de ses avantages fiscaux, entourez-vous de professionnels comme Destination Expatriation pour vous accompagner dans les démarches. Soyez bien informé et profitez de cette nouvelle aventure pour enrichir votre vie personnelle et professionnelle. Bonne expatriation à Malte ! (Consulter la fiche pays sur Malte)